Author: broos

Zoznam kontrolných otázok pre účely monitorovania projektu
(vypĺňa prijímateľ)
V stĺpcoch „áno“, „nie“ a „iné“ vyznačte odpoveď a v zmysle inštrukcií uvedených modrým písmom uveďte vysvetlenie v stĺpci „bližší popis“.

p. č. | Otázka | áno | nie | iné | bližší popis

1.

Oblasť verejného obstarávania

Boli procesy verejného obstarávania (ďalej aj „VO“) na dodávku stavebných prác, tovarov a služieb súvisiacich s projektom začaté do 3 mesiacov od podpisu zmluvy o poskytnutí NFP? 
Pozn.: relevantné len v prípade priebežnej MS

uveďte dátum začatia procesov VO v rámci projektu; 
v prípade odpovede „nie“ prijímateľ uvedie, či informoval Riadiaci orgán pre ROP, resp. SO/RO o skutočnostiach, ktoré viedli k oneskoreniu začatia procesu VO, resp. či žiadal o odklad a pod.

2. | | Zaslal prijímateľ kompletnú overenú dokumentáciu z procesu VO v celom rozsahu žiadosti o NFP na kontrolu Riadiacemu orgánu pre ROP, resp. SO/RO? Pozn.: relevantné len v prípade priebežnej MS | | | | uveďte dátum zaslania dokumentácie
3. | | Boli už zo strany Riadiaceho orgánu pre ROP, resp. SO/RO prijímateľovi oznámené výsledky kontroly dokumentácie z procesu VO? Pozn.: relevantné len v prípade priebežnej MS | | | | uveďte dátum, v prípade opakovania procesu/procesov VO uveďte relevantné  dôvody  nový termín doručenia dokumentácie z VO Riadiacemu orgánu pre ROP, resp. SO/RO
4. | | Uzavrel prijímateľ v monitorovanom období dodatok k zmluve s dodávateľom? Pozn.: nerelevantné pre následnú  MS | | | | uveďte dátum, predmet dodatku, skutočnosť, či bol návrh dodatku predložený Riadiacemu orgánu pre ROP

5.

Oblasť majetkovo-právna

Došlo v monitorovanom období k prevodu vlastníckeho práva k majetku, ktorý je nadobudnutý a/alebo zhodnotený prostredníctvom NFP z ROP?
Pozn.: v prípade záverečnej a následnej MS prijímateľ predkladá v prílohe aj príslušný výpis z listu vlastníctva nie starší ako 3 mesiace od dátumu predloženia MS

ak došlo k prevodu,  uviesť či bol daný písomný súhlas Riadiaceho orgánu pre ROP

6.

Došlo v monitorovanom období k zaťaženiu majetku, ktorý je nadobudnutý a/alebo zhodnotený prostredníctvom NFP z ROP akýmikoľvek právami tretích osôb? 
Pozn.: v prípade záverečnej a následnej MS prijímateľ predkladá v prílohe aj príslušný výpis z listu vlastníctva nie starší ako 3 mesiace od dátumu predloženia MS

uviesť prípadné záložné práva, predkupné práva a iné ťarchy; uviesť či bol daný písomný súhlas Riadiaceho orgánu pre ROP

7. | | Je nadobudnutý a/alebo zhodnotený majetok z NFP alebo jeho časť prenechaná do nájmu tretím osobám? Pozn.: nerelevantné v prípade priebežnej MS | | | | ak áno, uveďte rozsah a účel nájmu, dátum začiatku nájmu, či bol daný súhlas Riadiaceho orgánu pre ROP a skutočnosť, či došlo v monitorovanom období k zvýšeniu nájmu a platieb za služby

8.

Oblasť účtovná

Je na úrovni projektu vedená osobitná analytická účtovná evidencia v súlade so zmluvou o poskytnutí NFP?
Pozn.: je predmetom kontrol na mieste

9.

Sú položky nadobudnutého a/alebo zhodnoteného majetku z NFP v celom rozsahu správnym spôsobom zaradené do účtovnej evidencie? 
Pozn. predmetom kontrol na mieste sú nasledovné skutočnosti:
-	je kód skupiny výdavkov v súlade so zmluvou o poskytnutí NFP, číselníkom oprávnených výdavkov a vnútornými postupmi účtovania?
-	existuje protokol/zápis o zaradení majetku/inventárna karta?
-	je správne zvolená odpisová skupina?

10. | | Je každý účtovný doklad súvisiaci s projektom zaevidovaný v knihe došlých faktúr a bolo mu pridelené evidenčné číslo? Pozn.: je predmetom kontrol na mieste | | | |
11. | | Má subjekt, ktorý vedie účtovnú evidenciu na úrovni projektu povinnosť mať overenú účtovnú závierku audítorom? | | | |
12. | | Týkajú sa poskytnuté účtovné a finančné údaje posledného ukončeného účtovného obdobia? | | | |

13.

Uchovávanie dokumentov

Je všetka originálna dokumentácia súvisiaca s projektom uchovávaná u prijímateľa v zmysle zmluvy o poskytnutí NFP?
Pozn.: predmetom kontrol na mieste je napr. zmluva o poskytnutí NFP a jej dodatky, korešpondencia súvisiaca s projektom, zmluvy s dodávateľmi a ich dodatky, stavebný denník, dokumentácia k žiadostiam o platbu, monitorovacím správam, účtovné doklady a pod.

14.

Oblasť generovania príjmov v zmysle čl. 55 Nariadenia Rady 1083/2006

Sú celkové výdavky projektu vyššie ako 1 mil. Eur?
Pozn.: v prípade odpovede „nie“, v otázkach č. 15-20 označte odpoveď „iné“ (t.j. tieto otázky sú nerelevantné)

15.

Boli za posledné ukončené účtovné obdobie dosahované príjmy z prenájmu nadobúdaného a/alebo zhodnoteného majetku, ktorý je predmetom projektu?
napr.: prenájom nebytových priestorov (školský bufet, telocvičňa a pod.) alebo prenájom verejných priestranstiev (letné terasy)

uveďte výšku príjmov a  bližší popis vo väzbe na prílohu MS „Prehľad príjmov a výdavkov projektu“ a „Výkaz ziskov a strát“ predložený za posledné ukončené účtovné obdobie

16. | | Boli za posledné ukončené účtovné obdobie dosahované príjmy z poskytovania služieb platiacim užívateľom výsledkov projektu? napr.: platby od žiakov/rodičov, klientov, návštevníkov a iných užívateľov | | | | viď. č. 15
17. | | Boli v monitorovanom období dosiahnuté príjmy z predaja nadobudnutého a/alebo zhodnoteného majetku? | | | | viď. č. 15

18.

Boli po realizácii projektu zvýšené príjmy z prenájmu podporeného majetku a/alebo začal sa po ukončení projektu zhodnotený a/alebo nadobudnutý majetok, resp. jeho časť prenajímať?
Pozn.: relevantné len v prípade následnej MS, porovnanie príjmov z prenájmu na základe účtovnej evidencie v čase predloženia žiadosti o NFP s aktuálnym stavom

zdôvodnenie + viď. č. 15

19. | | Je prípadný prenájom účelný a nevyhnutný s ohľadom na zameranie podporenej infraštruktúry a ciele projektu? | | | | uveďte zdôvodnenie

20.

Dosiahol sa za posledné ukončené účtovné obdobie tzv. čistý príjem projektu?
Pozn.: čistý príjem projektu je kladný rozdiel medzi príjmami a výdavkami projektu, ktoré sú evidované v analytickej evidencii na úrovni projektu; v prípade zariadení občianskej infraštruktúry môžu príjmy a výdavky projektu predstavovať zároveň príjmy a výdavky celého zariadenia občianskej infraštruktúry; ide o výslednú „hodnotu E“ vyplnenej prílohy č. 3 monitorovacej správy „Prehľad príjmov a výdavkov projektu“

viď. č. 15

21.

Oblasť projektového riadenia

Bol v procese realizácie projektu v monitorovanom období dodržaný zmluvný rozpočet projektu?
Pozn.: relevantné len v prípade priebežnej a záverečnej MS

uveďte, či sa odpoveď vzťahuje k rozpočtu, ktorý vzišiel z procesu VO; 
uveďte aké odchýlky nastali a akým spôsobom o nich prijímateľ komunikoval s Riadiacim orgánom pre ROP, resp. SO/RO (napr. žiadosti o zmenu s vplyvom na rozpočet projektu)

22. | | Bol v procese realizácie projektu v monitorovanom období primerane dodržaný zmluvný harmonogram projektu? Pozn.: relevantné len v prípade priebežnej a záverečnej MS | | | | uveďte aké odchýlky nastali a akým spôsobom o nich prijímateľ komunikoval s Riadiacim orgánom pre ROP, resp. SO/RO (napr. žiadosti o zmenu s vplyvom na rozpočet projektu)
23. | | Nastal počas monitorovaného obdobia odklon od cieľových hodnôt ukazovateľov o viac ako 5% a/alebo identifikoval prijímateľ skutočnosť, ktorá môže uvedený odklon v budúcnosti spôsobiť? | | | | viď. č. 22

pozn.: Prijímateľ predkladá za predchádzajúce ukončené účtovné obdobie ako povinné prílohy MS Výkaz ziskov a strát a Prehľad príjmov a výdavkov projektu (viď. Príručka pre žiadateľa/prijímateľa v rámci ROP a sekcia „Monitorovacie správy“ na www.ropka.sk) týkajúce sa projektu, a to nasledovne:
a)	v prípade zariadení občianskej infraštruktúry s právnou subjektivitou (napr.: školy, zariadenia sociálnych služieb a pod.) sa dokumenty prekladajú za subjekt v pôsobnosti prijímateľa,
b)	v prípade oblastí podpory ROP zameraných na vybavenosť územia a v prípade zariadení občianskej infraštruktúry bez právnej subjektivity sa uvedené doklady predkladajú priamo za prijímateľa.
V prípade, že od predloženia poslednej MS neboli vypracované požadované doklady za ďalšie ukončené účtovné obdobie, prijímateľ nemusí ako prílohu MS predkladať tie isté doklady, ktoré predložil v predchádzajúcej MS.

Čestné vyhlásenie:
Ja, dolu podpísaný štatutárny orgán prijímateľa čestne vyhlasujem, že všetky údaje poskytnuté v tomto dokumente sú úplné, pravdivé a správne.

Vypracoval: | | | |
Meno: | Dátum:
| Podpis:
Schválil: | | |
Meno: | Dátum:
štatutárny zástupca prijímateľa | Podpis: